Накопительная пенсия умершего родственника

В России накопительная пенсия формировалась в периоды с 2002 по 2004 года и с 2008 по 2016 года для трудоустроенных лиц.

Сейчас ее пополнение заморожено для всех категорий граждан, однако, сформированные средства не исчезают, а продолжают вкладываться в разнообразные рыночные инструменты для получения дополнительного дохода.

Россияне самостоятельно могли выбрать фонд и управляющую компанию, которые будут этим заниматься.

Если страховая пенсия в случае ухода из жизни застрахованного может выплачиваться только лицам, которые до его гибели находились на полном финансовом обеспечении кормильца, то накопительные отчисления наследуются правопреемниками.

Это могут быть как близкие родные, так и посторонние лица в случае, если погибший указал их в своем завещании.

Рассмотрим подробнее, как выплачивается накопительная пенсия умершего мужа, сына, брата и т. д., а также как ее оформить.

Накопительное обеспечение

В России выделяют 3 вида пенсионных отчислений:

• страховые – для тех, кто имеет установленный трудовой стаж;
• государственные – для военных, сотрудников МВД, ФСИН и т. д., в том числе бывших, а также для космонавтов, чернобыльцев, участников ВОВ, блокадных ленинградцев;
• социальные – для остальных граждан.

На страховую пенсию могут рассчитывать россияне, которые выполнили следующие условия:

• достигли возраста 65 лет (мужчины), 60 лет (женщины);
• накопили 30 баллов;
• имеют страховой стаж от 15 лет.

Указанные значения актуальны на момент окончания пенсионной реформы к 2025 году. До этого времени действуют переходные положения, представленные в таблице.

Год	Пенсионный возраст, мужчины, лет	Пенсионный возраст, женщины, лет	Требование к баллам	Требование к стажу, лет
2019	61	56	16,2	10
2020	62	57	18,6	11
2021	63	58	21	12
2022	64	59	23,4	13
2023	65	60	25,8	14
2024	65	60	28,2	15
2025	65	60	30	15

Право на досрочное получение страховой пенсии имеют следующие граждане:

• врачи;
• учителя;
• многодетные мамы;
• работники Крайнего Севера и регионов, приравненных к ним;
• деятели творческих профессий;
• работники с вредными или опасными условиями труда.

Страховая пенсия исчисляется по формуле:

Пенсия = (количество баллов * стоимость балла) + фиксированная часть

Один балл стоит  87,24 рублей. Количество баллов зависит от:

• совокупного стажа за весь период жизни;
• времени несения военной службы для мужчин;
• числа детей и период присмотра за ними;
• отсрочки в получении отчислений;
• формировании накопительной части;
• величины заработной платы.

Остальная часть устанавливается государством для отдельных категорий в виде установленной суммы. В общем порядке это 5 334,19 рубля.

Баллы за время ведения трудовой деятельности рассчитываются как отношение перечисленных за год работодателем взносов и предельного размера годовых взносов за одного человека (1 150 000 рублей), умноженное на максимальное количество баллов за год (9,13; с 2021 года – 10).

Чем больше их будет переведено, тем больше баллов будет начислено за год и тем больше будет итоговый размер пенсионных выплат.

Накопительная пенсия формировалась для следующих категорий граждан:

• мужчин, родившихся в интервале с 1953 по 1966 года в период с 2002 по 2004 года;
• женщин, родившиеся в интервале с 1957 по 1966 года в период с 2002 по 2004 года;
• граждане младше 1967 г.р. в период с 2008 по 2016 года.

С 2008 и до 2015 года работники по своему усмотрению могли выбрать, будут все 22% отчислений переводится на страховую часть или доля в размере 6% будет идти в выбранный государственный или негосударственный ПФ для формирования накоплений.

Выгода второго варианта заключалась в том, что управляющая компания государственного или негосударственного ПФ вкладывала все перечисленные деньги в различные рыночные инструменты: акции, облигации, драгметаллы и др. для того, чтобы заработать на них дополнительный доход, который пенсионер сможет получить после официального выхода на заслуженный отдых.

Такой механизм позволял защитить деньги от инфляции и заставил их работать для получения прибыли.

Однако, необходимо учитывать и возможные риски. Основным риском является то, что управляющая компания по итогам работы может получить как прибыль, так и убыток, а значит существует возможность потери накопленных средств.

При этом если управляющая компания работает плохо, то есть возможность перевести деньги в другой фонд или сменить УК. Это можно делать каждый год, но не чаще раза в 5 лет.

Разница между страховой и накопительной частью представлена в таблице.

Параметр сравнения	Страховая	Накопительная
Какая доля отчислений идет	22% или 16% по выбору клиента	0% или 6% по выбору клиента
Куда направляется	в ПФ РФ	в любой государственный или частный НПФ
Что происходит с деньгами	За счет них выплачивается пенсия текущим старикам	Вкладываются в рыночные инструменты
Возможность получения дополнительного дохода	Нет	Есть
Возможность перевода денег в другой ПФ	Нет	Есть
Что происходит в случае смерти застрахованного лица	Деньги выплачиваются иждивенцам	Деньги передаются по наследству

Если НПФ обанкротился, то все накопления возвращаются в ПФ РФ вместе с заработанным доходом (если он был) в течение 30 дней после объявления банкротства. В случае когда НПФ потерял деньги будущих пенсионеров, их возмещает Центральный Банк, но уже без учета полученного дохода.

С 2016 года государство заморозило возможность перевода денег на накопительную часть. Это значит, что вне зависимости от выбора гражданина все средства, начиная с 2016 года направляются только на страховую часть.

Те деньги, которые уже были переведены до этого времени в НПФ не пропадают и не сгорают.

Управляющие компании продолжают инвестировать их в рыночные инструменты и зарабатывать дополнительный доход.

Эти средства можно будет получить после ухода на заслуженный отдых.

Если гражданин забыл, давал ли он распоряжение на перевод денег в счет накопительной части и с каким фондом заключался договор, то узнать эту информацию онлайн можно в личном кабинете на сайте ПФ РФ.

Для входа туда потребуется подтвержденная учетная запись на портале Госуслуг, которую после регистрации можно оформить, отправив соответствующую заявку и подтвердив личность в любом МФЦ, на сайте «Почта банк» или «Райффайзенбанк» для их клиентов, в отделении Почты России, нажав кнопку «Отправить письмо».

Рассмотрим подробнее, что делать, если есть накопительная часть пенсии умершего родственника и как наследуется пенсия такого вида.

Наследование накопительной части

Накопительная пенсия наследникам умершего доступна, начиная с 2008 года. Определить, кто будет наследником, может сам гражданин. Это могут быть как близкие родственники, так и посторонние лица.

В любой момент будущий пенсионер может подать заявление в ПФ РФ или НПФ в зависимости от того, где формируется накопительная часть пенсии на наследство, об установлении наследников (одного или нескольких) и доли, которые причитаются каждому из них в случае его смерти.

В заявлении указывается следующая информация (образец можно найти на сайте или в отделении ПФ):

• дата;
• Ф.И.О.;
• дата и место рождения;
• адрес регистрации;
• телефон;
• номер СНИЛС;
• паспортные данные застрахованного лица;
• Ф.И.О., дата и место рождения, адрес регистрации, телефон, номер СНИЛС преемника;
• доля преемника;
• подпись застрахованного лица;
• расшифровка.

Если такое заявление не было написано, то выплата накопительной пенсии умершего происходит гражданам в установленной законом очередности:

1. родителям;
2. супругу или супруге;
3. детям;
4. родным братьям или сестрам;
5. бабушке или дедушке;
6. внукам.

Если мама свою накопительную часть сформировала за счет средств материнского капитала, то рассчитывать на них могут только ее муж и дети.

При этом, выплата производится, когда смерть произошла как до выхода на пенсию, так и после. Во втором случае наследникам переводится только невыплаченный остаток.

Как получить

Получить накопительную часть пенсии умершего можно в течение шести месяцев с момента смерти, обратившись в любой ПФ РФ со следующими документами:

• заявлением;
• паспортом;
• свидетельством о смерти;
• СНИЛС умершего;
• СНИЛС заявителя;
• подтверждением родства;
• реквизитами банковского счета для перевода.

Обращение в ПФ РФ возможно только тогда, когда накопительная пенсия умершего формировалась там. Если был выбран любой другой негосударственный пенсионный фонд, то обращаться за получением нужно туда, при этом потребуются те же документы.

В заявлении указываются следующие данные (бланк можно найти на сайте ПФ):

• дата;
• Ф.И.О. погибшего;
• СНИЛС погибшего;
• вид наследования: по закону или по заявлению умершего;
• Ф.И.О. преемника;
• степень родства, если наследование по закону;
• Ф.И.О., дата и место рождения, адрес регистрации, телефон, номер СНИЛС преемника;
• выбор варианта доставки средств: переводом на счет или через Почту России;
• подпись;
• расшифровка;
• список прилагаемых документов.

Дело рассматривается, как правило, в течение 10 рабочих дней, далее принимается решение о переводе средств или об отказе в перечислении.

Причинами отказа могут быть:

• заявление оформлено неверно;
• у умершего есть другие наследники;
• у заявителя отсутствует право на получение средств;
• представлен неполный пакет документов;
• представлены ложные сведения;
• у доверенного лица отсутствуют соответствующие полномочия;
• у умершего не формировалась накопительная часть пенсии.

Необоснованный отказ может быть обжалован в суде. В случае принятия положительного решения деньги единоразово переводятся на счет заявителя, открытый в любом банке, или доставляются через Почту России.

Комиссия почтовой связи составляет 2%. Обналичивание денег запрещено законом. Наследство налогом на доходы физических лиц не облагается.

Если прошло полгода с момента смерти, а заявление наследником не было подано, то такое право можно восстановить в любое время, но только через суд.

Если это не было сделано до смерти, то наследование осуществляется в установленном законом порядке, то есть получить деньги могут только близкие родственники умершего.

Необходимо помнить, что накопительная часть есть не у каждого россиянина, с 2016 года ее формирование заморожено на неопределенный срок.

Для оформления выплат следует обращаться в государственный или негосударственный ПФ, который был выбран умершим для внесения своего накопительного вклада.